Luật thuế Hoa Kỳ: Những lưu ý về thuế cần biết trước khi định cư

18.06.2024

Luật thuế Hoa Kỳ: Những lưu ý về thuế cần biết trước khi định cư

Tin liên quan

Định cư Mỹ EB-5: Món quà vô giá của bố mẹ Việt dành cho con
Người mới định cư Mỹ khai thuế thu nhập như thế nào?
Giải mã sức hút của dự án EB-5 Rural ưu tiên xét duyệt hồ sơ định cư Mỹ

Nếu bạn là một người mới định cư tại Mỹ thì việc làm quen với hệ thống thuế trong thời gian đầu chắc chắn sẽ gặp không ít sự “bỡ ngỡ”. Khá nhiều nguyên tắc và quy định có thể khó hiểu, đặc biệt nếu bạn không quá quen với quy trình khai thuế của xứ cờ hoa.

Ngay sau đây, hãy cùng IBID điểm qua những vấn đề phổ biến thường gặp mà bất cứ người nhập cư nào cũng cần phải biết khi sống tại Mỹ nhé.

Tôi có cần khai thuế trong thời gian đầu sống tại mỹ không?

Có, nếu bạn là người nhập cư sống ở Hoa Kỳ, bạn phải nộp thuế theo quy định nếu đạt đến các ngưỡng thu nhập nhất định. Các quy định về khai thuế đối với người nhập cư cũng giống như đối với công dân Hoa Kỳ. Nếu bạn tạo ra thu nhập ở Mỹ thì chắc chắn bạn sẽ phải khai thuế, bất kể tình trạng nhập cư của bạn như thế nào.

Nếu tôi không có số An Sinh Xã Hội thì sao?

Nếu không có số ASXH, cá nhân cần đăng ký Mã số thuế Cá nhân (ITIN) để nộp thuế. Bạn có thể đăng ký ITIN bằng cách điền vào Mẫu đơn W-7 và gửi cho Sở Thuế Vụ (IRS).

Tôi có nhận được lợi ích nào nếu hoàn thành nghĩa vụ thuế không?

Có, người nhập cư được hưởng một số chính sách ưu tiên như bao gồm Tín thuế Thu nhập kiếm được (EITC) và Tín dụng Thuế Trẻ em (CTC). Những khoản tín dụng thuế này có thể giúp giảm số tiền thuế phải đóng và tăng số tiền hoàn thuế của cá nhân.

Cá nhân sẽ được xem xét cấp EITC nếu mức thu nhập của bạn chỉ ở mức thấp đến trung bình. Khoản tín thuế có thể thay đổi dựa trên tình trạng gia đình, con cái, người phụ thuộc, sức khỏe cá nhân (người khuyết tật),….

Khi nào tôi nên nộp tờ khai thuế?

Bạn nên nộp tờ khai thuế của mình trước thời hạn quy định. Đối với hầu hết mọi người, hạn chót để nộp tờ khai thuế năm trước là ngày 15/04 năm sau (một số bang có thể trễ hơn, chẳng hạn như Maine hoặc Massachusetts là ngày 17/04).

Tôi có thể yêu cầu người phụ thuộc của tôi khai thuế không?

Nếu bạn đang sống cùng người phụ thuộc ở Hoa Kỳ, bạn có thể thêm thông tin họ là người phụ thuộc trên tờ khai thuế của mình. Tuy nhiên, bạn phải đáp ứng một số yêu cầu nhất định để đăng ký người phụ thuộc, bao gồm cả việc cung cấp hơn một nửa số tiền hỗ trợ tài chính cho họ.

Tôi có cần khai báo thu nhập bên ngoài nước Mỹ không?

Nếu bạn là thường trú nhân có thu nhập phát sinh bên ngoài nước Mỹ, bạn vẫn phải báo cáo thu nhập đó trên tờ khai thuế của mình.

Thông qua việc khai báo đầy đủ các khoản thuế, bạn có thể loại trừ một phần thu nhập khỏi bị đánh thuế. Để biết mình có đủ điều kiện để khấu trừ thuế hay không, hãy điền vào Mẫu đơn 2555 (Thu nhập kiếm được từ nước ngoài).

Những biểu mẫu nào cần điền khi khai thuế?

Mẫu đơn mà bạn dùng để nộp thuế tùy thuộc vào tình trạng cư trú hiện tại của bạn (đang có thẻ xanh hay cư trú tại Mỹ với thị thực tạm thời). Thường trú nhân thẻ xanh sử dụng Mẫu 1040 (tên gọi chính thức là “Tờ khai thuế thu nhập Hoa Kỳ cho Cá nhân”), cùng mẫu mà công dân Hoa Kỳ sử dụng khai thuế.

Cá nhân đang cư trú tạm thời ở Mỹ theo diện lao động hoặc không phải là thường trú nhân sẽ nộp tờ khai thuế dành cho người nước ngoài không cư trú tại Hoa Kỳ – Mẫu 1040-NR.

Người dân phải chịu những loại thuế nào?

Thuế liên bang Hoa Kỳ

Thuế thu nhập

Thuế này đánh vào thu nhập của cá nhân, tập đoàn, bất động sản và quỹ tín thác. Hoa Kỳ sở hữu hệ thống thuế lũy tiến, nghĩa là những cá nhân có thu nhập cao hơn phải trả tỷ lệ thuế cao hơn trên thu nhập của họ. Thuế thu nhập là nguồn thu lớn nhất của chính phủ liên bang.

Thuế an sinh xã hội

Thường được gọi là thuế FICA ( theo Đạo luật Đóng góp liên bang), là thuế tiền lương tài trợ cho chương trình An sinh xã hội. Đối tượng được hưởng là người về hưu, người khuyết tật và người thân của những người lao động đã qua đời.

Thuế Medicare

Đây là một loại thuế tiền lương khác, còn được gọi là thuế Bảo hiểm Bệnh viện (HI), tài trợ cho chương trình Medicare, cung cấp bảo hiểm y tế cho các cá nhân từ 65 tuổi trở lên và người khuyết tật trẻ tuổi.

Thuế lãi vốn

Thuế này được đánh vào lợi nhuận từ việc bán tài sản cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản và doanh nghiệp. Tỷ lệ đánh thuế lãi vốn phụ thuộc vào thời gian tài sản được giữ trước khi được bán.

Thuế doanh nghiệp

Thuế suất doanh nghiệp dao động theo tỷ lệ khác nhau tùy thuộc vào quy mô của công ty và doanh thu của công ty kiếm được.

Thuế quà tặng

Thuế này được đánh vào việc cho – tặng hay chuyển nhượng tài sản của cá nhân này sang cá nhân khác. Giống như thuế bất động sản, không phải ai cũng chịu thuế quà tặng vì một số trường hợp sẽ áp dụng chính sách miễn trừ và loại trừ.

Thuế thất nghiệp liên bang

Khoản thuế này được người sử dụng lao động trả để tài trợ cho khoản trợ cấp thất nghiệp của người lao động bị mất việc làm.

Thuế tiểu bang Hoa Kỳ

Thuế tại mỗi tiểu bang được quy định ở các mức khác nhau tùy thuộc vào khu vực bạn sinh sống. Tuy nhiên vẫn có những điểm tương đồng trong quy định thuế giữa các bang:

Thuế doanh thu

Thuế bán hàng hóa và dịch vụ này thường được quy định bởi chính quyền tiểu bang và khu vực. Chính phủ liên bang không áp đặt thuế bán hàng quốc gia, nhưng một số tiểu bang có mức thuế bán hàng riêng.

Thuế bất động sản

Thuế bất động sản này do chính quyền địa phương quy định. Số tiền thuế tài sản bạn phải trả dựa trên giá trị tài sản của bạn.

Thuế lương bổng

Một số tiểu bang có khung thuế lương bổng riêng, thường được sử dụng để tài trợ cho các chương trình do nhà nước điều hành như trợ cấp thất nghiệp. Khoản thuế này được trừ vào lương của người lao động, do người sử dụng lao động trả thay.

Nhận trợ giúp khi nộp thuế cho người nhập cư

Chương trình Tình nguyện hỗ trợ thuế thu nhập (VITA) và chương trình Tư vấn thuế cho Người cao niên (TCE) của Sơ thuế Vụ Hoa Kỳ (IRS) cung cấp miễn phí khai thuế căn bản cho các cá nhân đủ điều kiện.

VITA cung cấp trợ giúp miễn phí về thuế cho những người cần hỗ trợ trong việc chuẩn bị giấy tờ khai thuế, bao gồm:

Những người thông thường có thu nhập từ $64,000 trở xuống
Những người bị khuyết tật; và
Những người đóng thuế có trình độ tiếng Anh hạn chế

Ngoài VITA, chương trình TCE cũng hỗ trợ các cư dân lớn tuổi hoàn thành nghĩa vụ thuế, cụ thể là những người từ 60 tuổi trở lên và đặc biệt là trả lời những thắc mắc về hưu bổng và vấn đề hưu trí cho người cao niên.

Để đảm bảo hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ khai thuế và hạn chế tối đa những sai sót trong quá trình này, mọi người nên liên hệ ngay với chuyên gia thuế có kinh nghiệm chuyên môn để được hỗ trợ tốt nhất.

IBID – CÔNG TY TƯ VẤN ĐẦU TƯ ĐỊNH CƯ TẠI TPHCM

Để được tư vấn mở hồ sơ định cư Mỹ cùng chuyên gia di trú, Quý khách hàng vui lòng liên hệ ngay IBID qua Hotline: 0916 220 068 hoặc đến trực tiếp văn phòng tại Tầng 5, Toà nhà Master, 155 Hai Bà Trưng, Phường 6, Quận 3, TP. HCM.

Theo dõi IBID để cập nhật nhanh nhất các tin tức định cư Mỹ, châu Âu, Canada và Caribbean.